כלכלה היא מדע חברתי החוקר ייצור ותעסוקה, השקעות וחיסכון, שירותי בריאות, מערכת הבנקאות, מדיניות ממשלתית בנושא מיסוי והוצאות, סחר בינלאומי, ארגון תעשייתי ורגולציה, סוגיות עיור, דאגות סביבתיות וכן עניינים משפטיים.

חקירות כלכליות הן חלק בלתי נפרד ממשימת אכיפת החוק. הם משמשים לאיתור, מניעה והפחתה של עבירות צווארון לבן מבוססות הונאה וגניבה.

איך קוראים לחקירה פיננסית?

חקירה פיננסית היא תהליך של מעקב אחר המקורות, התנועה והשימוש בכסף. ניתן להשתמש בו בתיקים בבית המשפט, כדי לתמוך בראיות לתיקים של תביעה פלילית או כדי להעריך את הבריאות הפיננסית של החברה.

לדוגמה, רואי חשבון משפטיים עשויים לבחון רשומות של החברה כדי לזהות מזומנים חסרים או ראיות אחרות של עבירה פלילית. הם עשויים גם לבדוק תיעוד של חברות מעטפת, שינויים משמעותיים בהכנסות בעסקים מבוססי מזומנים ועסקאות חריגות או חשודות.

סוג נפוץ נוסף של הונאה הוא ניצול לרעה של נכסים. זה קורה כאשר מישהו גונב מזומנים או פריטים יקרי ערך אחרים כמו נדל ן ומשתמש בהם עבור רווח אישי משלהם.

מעקב אחר שביל הכסף הוא קריטי לחקירות נגד טרור, שכן הוא מאפשר לחוקרים לזהות שותפים לא ידועים בעבר ולמנוע מימון טרור. מדינות האיחוד האירופי הכירו בחשיבות זו של " מעקב אחר הכסף "כאשר אימצו את" עקוב אחר גישת הכסף " שלהם כדי להתמודד עם ההיבטים הפיננסיים של הפשע המאורגן במסקנות המועצה שלהם לשנת 2020 על שיפור החקירות הפיננסיות למאבק בפשעים רציניים ומאורגנים***.

מהי חקירה כלכלית?

חקירות כלכליות הן תחום מתפתח וחשוב במחקר המשפט הפלילי. זה כולל מקרים של הונאה תאגידית, גניבת זהות, וחשבון "בישול ספרים."

אנשי מקצוע בתחום זה מסתמכים על מגוון רחב של יכולות ומומחיות. רבים מחזיקים בתארים במנהל עסקים, כלכלה, מתמטיקה או מדעי המחשב.

תארים אלה מציעים בסיס מקיף בחקירה פיננסית שניתן להעביר לתחומים רבים כגון עבודת חקירה פרטית, חשבונאות, ייעוץ ביטחוני, אכיפת החוק הפדרלית וביקורת.

חוקרי פשע כלכלי מומחים אוספים חומר, מודיעין וראיות לתמיכה בהפרעה, מניעה וחקירה של הונאה, הלבנת כספים, זיוף שוחד/שחיתות וזיוף. יתר על כן, הם מנהלים הערכות סיכונים ומציעים תמיכה לקורבנות במהלך תהליך החקירה.

מהו חוקר פיננסי ומה תפקידו?

חוקרים פיננסיים הם אנשי מקצוע המסייעים לחשוף הונאה, הלבנת הון וסוגים אחרים של פשעים. כדי לעשות זאת, הם משתמשים בטכניקות חקירה שונות כמו חשבונאות משפטית כדי לאתר את מקור הכסף ואת תנועתו.

החוקרים יכולים להשתמש בכלים אלה כדי לזהות דגלים אדומים וסימני אזהרה שיכולים להצביע על פעילות הונאה או תוכניות הלבנת הון. זה מאפשר לרשויות אכיפת החוק ולתובעים אזרחיים ליישב סכסוכים במהירות מבלי לפנות לתהליכי התדיינות יקרים.

חוקרים פיננסיים בדרך כלל בעלי תואר בחשבונאות, פיננסים או תחום קשור אחר ומתמחים בביצוע חקירות מורכבות. יתר על כן, יש להם יכולות תקשורת מצוינות כמו גם את היכולת לעבוד בשיתוף פעולה עם אחרים.

כיצד מתנהלת חקירה פיננסית?

חקירות פיננסיות דורשות מחקר קפדני וניתוח נתונים. הם יכולים לחשוף ראיות למעילה, העלמת מס, גניבה והלבנת הון בין צורות אחרות של פשע כלכלי.

כדי לנהל ביעילות חקירה, חוקרים פיננסיים צריכים ליצור תיקיית מקרה עם מידע בסיסי על היעד של החקירה שלהם או טענה. פעולה זו מאפשרת לקצינים לעקוב אחר ההתקדמות לאורך כל המקרה ולשתף פרטים עם סוכנויות מקבילות זרות במידת הצורך.

קציני הפיקוח משתמשים בחקירה פיננסית כדי לחשוף פעילות פלילית, להבטיח עמידה בתנאים ולספק נוכחות אכיפה. אך גישתם תלויה בשישה גורמים: מיקוד, פרק זמן, עבירת עבריין ומומחיות קצין.

פרטים נוספים בלינק המצורף: https://egozplus.co.il/%D7%A1%D7%95%D7%92%D7%99-%D7%97%D7%A7%D7%99%D7%A8%D7%95%D7%AA/%D7%97%D7%A7%D7%99%D7%A8%D7%95%D7%AA-%D7%9B%D7%9C%D7%9B%D7%9C%D7%99%D7%95%D7%AA/